Как самозанятому подтвердить доход: справки, кредиты и ипотека

Справки 2-НДФЛ у самозанятого не будет: этот налог он не платит — часть 8 статьи 2 ФЗ-422. Вместо неё есть два собственных документа, и оба формируются за минуту в приложении.

Две справки, которые выдаёт «Мой налог»

Справка о постановке на учёт (форма по КНД 1122035) подтверждает, что вы зарегистрированы плательщиком налога на профессиональный доход. Её просят заказчики перед первой оплатой и банки — вместе со второй справкой.

Справка о состоянии расчётов (доходах) (форма по КНД 1122036) показывает доход за выбранный период с разбивкой по месяцам, а также начисленный и уплаченный налог. Это и есть аналог справки о доходах.

Обе формы утверждены письмом ФНС от 5 мая 2023 года № СД-4-3/5763@ и подписываются электронной подписью налоговой. Формируются в мобильном приложении и в веб-кабинете «Мой налог» — идти в инспекцию не нужно.

Что справка показывает, а чего не показывает

В неё попадает ровно то, что вы провели через приложение. Деньги, полученные мимо чеков, для справки не существуют — а значит, не существуют и для банка.

Отсюда следствие, о котором обычно вспоминают поздно: если через год вы планируете брать кредит или ипотеку, пробивать чеки нужно на весь доход уже сейчас. Задним числом историю не собрать — чек формируется по факту расчёта.

Второе: справка отражает доход, а не прибыль. Расходы на материалы, комиссии площадок и аренду в ней не видны, и налог считается со всей поступившей суммы. Банк смотрит на ту же цифру.

Даёт ли справка кредит

Скажем прямо: закон не обязывает банк принимать эту справку и вообще выдавать кредит. Решение остаётся за банком, и отказ он не обязан объяснять.

На практике смотрят на три вещи:

Длительность. Три месяца дохода на НПД почти всегда мало. Ориентир — от шести месяцев, для ипотеки обычно от года.

Ровность поступлений. Доход, который скачет от нуля до трёхсот тысяч, банк оценит по нижней границе, а не по среднему.

Долговая нагрузка и кредитная история. Здесь статус самозанятого ничего не меняет — правила общие для всех заёмщиков.

Что реально помогает: счёт в том же банке, куда приходят рабочие поступления, и год ровной истории вместо трёх месяцев. Что не помогает — попытка показать доход выше, чем в справке.

Ипотека

Отдельного запрета для самозанятых нет. Льготные программы вроде семейной ипотеки ограничивают заёмщика по составу семьи и по объекту, а не по форме занятости.

Разница в требованиях банка: стаж в статусе обычно от года, а не от полугода, и часть банков закладывает надбавку к ставке за повышенный риск. Первоначальный взнос больше стандартного тоже улучшает шансы заметно сильнее, чем любые дополнительные бумаги.

Вычеты: чего самозанятому не положено

Имущественный вычет при покупке жилья, социальный за лечение и обучение уменьшают доход, облагаемый НДФЛ. Доход на НПД этим налогом не облагается, поэтому уменьшать нечего — применить вычеты к нему нельзя.

Если параллельно вы работаете по трудовому договору, вычет с зарплаты оформляется как обычно: два потока дохода живут отдельно.

Если справки не хватает

Когда история короткая или доход неровный, работают обходные пути:

1. Выписка по счёту за 6–12 месяцев — показывает поступления помесячно и дополняет справку.
2. Договоры и акты с заказчиками — подтверждают, что доход не разовый.
3. Созаёмщик или поручитель с подтверждённым доходом.
4. Больший первоначальный взнос или залог — снижает риск для банка сильнее любых документов о доходе.

Справка о состоянии расчётов пригодится и вне банка: доход от НПД учитывается при назначении мер социальной поддержки, и подтверждается он тем же документом.

Посчитать налог за период и увидеть остаток вычета можно в калькуляторе, а собрать договор и счёт — в генераторе документов.

Коротко

• 2-НДФЛ самозанятому не выдают — этот налог он не платит.
• «Мой налог» формирует справку о постановке на учёт и справку о доходах, обе с электронной подписью ФНС.
• В справку попадает только пробитое чеками, задним числом историю не собрать.
• Принимать справку банк не обязан: решение и критерии — его.
• Ориентир по стажу: от полугода для кредита, от года для ипотеки.
• Имущественный и социальный вычеты к доходу на НПД неприменимы.