Генератор договора и счёта
Договор с самозанятым — это обычный договор возмездного оказания услуг или подряда, к которому добавлены четыре условия: статус плательщика НПД, обязанность передать чек, оговорка о том, что НДС не начисляется, и уведомление заказчика об утрате статуса. Без них организация обязана удержать НДФЛ, а без чека не сможет учесть выплату в расходах.
Поля не отправляются на сервер: документ собирается в браузере. Шаблон универсальный — под конкретную сделку условия стоит поправить.
Что обязательно указать в договоре
- Предмет. Конкретный объём работы и результат, а не должность и не перечень обязанностей.
- Срок. Начало и окончание. Для договора подряда это существенное условие: без срока договор считается незаключённым.
- Цену и порядок расчётов. Сумму, размер аванса и срок оплаты, привязанный к дате приёмки.
- Статус исполнителя. Что он применяет НПД и платит налог сам — иначе заказчик удержит НДФЛ как налоговый агент.
- Обязанность передать чек в сроки статьи 14 ФЗ-422 и ответственность за её нарушение.
- Оговорку про НДС — что он не начисляется в связи с применением специального режима.
- Уведомление об утрате статуса. Закон такой обязанности не устанавливает, поэтому её вводят договором.
- Порядок приёмки. Срок на замечания и правило о том, что при молчании заказчика услуги считаются принятыми.
Что в шаблоне и зачем
Раздел про налоговый статус — то, ради чего этот договор отличается от обычного. В нём зафиксировано, что вы применяете НПД и платите налог сами, что заказчик не является налоговым агентом, что чек передаётся в сроки статьи 14 ФЗ-422 и что об утрате статуса вы уведомляете заранее. Без этих условий бухгалтерия заказчика вправе удержать НДФЛ.
Формулировки в разделе о предмете подобраны так, чтобы отношения не читались как трудовые: услуги оказываются на результат, способ работы определяете вы, правила внутреннего распорядка на вас не распространяются, привлекать помощников можно. Подробно об этом — в разборе про договор с заказчиком.
Счёт собирается из тех же данных и содержит оговорку об НДС и обещание прислать чек после оплаты. Сумма прописью подставляется автоматически.
Частые вопросы
Обязательно ли самозанятому заключать письменный договор
С компаниями и предпринимателями — да, этого требует статья 161 ГК. С физическим лицом письменная форма обязательна при сумме свыше 10 000 ₽. Сделку, исполняемую сразу при заключении, можно совершить устно.
Что обязательно указать про статус НПД
Что исполнитель применяет налог на профессиональный доход, самостоятельно платит налог и передаёт чек. Без этого заказчик-организация обязана удержать НДФЛ как налоговый агент, а без чека она не сможет учесть выплату в расходах.
Нужен ли акт выполненных работ
Закон его не требует, но акт фиксирует, что работа сдана и принята без замечаний. Чек акт не заменяет: это разные документы. Акт особенно нужен при этапах и авансах.
Можно ли по этому договору привлекать помощников
Да, в шаблоне это прямо разрешено. Самозанятому нельзя нанимать работников по трудовым договорам, но привлекать исполнителей по гражданско-правовым закон не запрещает — ФНС подтвердила это письмом от 12.10.2020 № АБ-4-20/16632@.
Данные никуда не отправляются
Нет. Документ собирается прямо в браузере, на сервер ничего не передаётся и нигде не сохраняется.
Регистрация занимает несколько минут через «Мой налог» или Госуслуги. Отдельная карта под доход разделяет личные и рабочие деньги и упрощает учёт.
Оформить самозанятость и карту Реклама. АО «Альфа-Банк». erid: 2SDnjcYZxoE