Можно ли продавать онлайн-курсы как самозанятый
Продавать собственный курс на НПД можно. Три вещи ограничивают: чужие курсы за комиссию — агентская схема, наём кураторов режим не допускает, а образовательную лицензию самозанятому не выдадут. Плюс отдельный слой — право покупателя вернуть деньги.
Не вправе применять специальный налоговый режим лица, ведущие предпринимательскую деятельность в интересах другого лица на основе договоров поручения, договоров комиссии либо агентских договоров.п. 5 ч. 2 ст. 4 ФЗ-422 подробный разбор запрета
Что можно и что нельзя
Можно
- Продавать курс и материалы собственного авторства
- Вести вебинары, интенсивы и наставничество
- Продавать доступ к закрытым материалам и сообществам
- Привлекать кураторов как самозанятых по отдельным договорам
- Работать через платформы курсов
Нельзя
- Продавать чужие курсы за агентское вознаграждение
- Нанимать кураторов и методистов по трудовым договорам
- Получить образовательную лицензию
- Выдавать документы об образовании государственного образца
Детали и требования
Возвраты — главная особенность этого рынка
Покупатель вправе отказаться от услуги в любой момент, оплатив фактически понесённые исполнителем расходы. Это правило Гражданского кодекса и закона о защите прав потребителей, и оно не отменяется условиями оферты.
Для курса с сопровождением это означает, что предоплата за трёхмесячную программу вашей не становится: если человек уходит через две недели, вернуть придётся часть, соответствующую неоказанной услуге.
С записанным курсом сложнее и интереснее. Если доступ предоставлен и материалы можно скачать, услуга во многом оказана в момент открытия доступа. Но чтобы на это опираться, в оферте должно быть чётко описано, что именно продаётся: доступ к готовым материалам или сопровождение в течение срока.
Условие «оплата не возвращается» суд признаёт недействительным. Его наличие в оферте не защищает, а работает против вас как признак навязанного условия.
Рабочая практика: описывать программу по модулям и фиксировать, что считается оказанной частью. Тогда расчёт при возврате становится арифметикой, а не спором.
Лицензия: почему её нет и почему она не нужна
Индивидуальная преподавательская деятельность лицензированию не подлежит — человек, который учит сам, работает без разрешений. Этого достаточно, чтобы вести курсы законно.
Образовательную лицензию самозанятый получить не может: она выдаётся организациям и индивидуальным предпринимателям. Оформление ИП само по себе её не даёт — нужны программа, помещение или дистанционные условия и соответствие требованиям.
Практическое следствие одно: без лицензии нельзя выдавать документы об образовании установленного образца — дипломы о профессиональной переподготовке и удостоверения о повышении квалификации. Собственный сертификат об окончании курса выдавать можно, но он не является документом об образовании, и обещать иное в рекламе нельзя.
Формулировки вроде «диплом государственного образца» в описании курса без лицензии — прямое введение в заблуждение.
Команда вокруг курса
Наём кураторов, методистов и техподдержки по трудовым договорам режим не допускает. Это самая частая причина, по которой растущая школа с НПД съезжает.
Привлекать людей можно, но каждый работает как самостоятельное лицо — самозанятый или ИП — и заключает свой договор. Схема, где вы собираете оплату за курс и раздаёте деньги команде, читается как наём или посредничество.
Когда команда становится постоянной, честный путь — ИП. Там снимается и ограничение по найму, и лимит 2,4 млн ₽, который для школы с потоком выбирается быстро.
Чужие курсы и партнёрские программы
Продвижение чужого курса за процент от продаж — агентская схема. Пункт 5 части 2 статьи 4 ФЗ-422 исключает такую деятельность из режима, и название «партнёрское вознаграждение» этого не меняет.
Собственный курс через любую площадку продавать можно: она оказывает услугу вам, а не вы ей. Комиссию площадки из налоговой базы вычесть нельзя, налог считается со всей полученной суммы.
Совместные запуски с другим автором тоже требуют аккуратности. Если оплата идёт на ваш счёт, а потом вы делитесь с соавтором, вы оказываетесь посредником. Чище, когда каждый продаёт свою часть и выставляет свой чек.
Как оформить: по шагам
- Оформите самозанятостьЧерез «Мой налог» или Госуслуги, вид деятельности — «Образовательные услуги».
- Опишите продукт в офертеЧто именно продаётся: доступ к материалам или сопровождение в течение срока.
- Разбейте программу на модулиЧтобы расчёт при возврате был арифметикой, а не спором.
- Уберите обещания документов об образованииБез лицензии выдавать их нельзя, а обещать — вводить в заблуждение.
- Команду оформляйте отдельноКаждый куратор со своим договором, без раздачи собранных денег.
- Следите за лимитом2,4 млн ₽ в год. Для школы с потоком это ближе, чем кажется.
Риски
- Условие «оплата не возвращается» недействительно и работает против вас в споре
- Наём кураторов по трудовым договорам выводит из режима
- Обещание диплома государственного образца без лицензии — введение в заблуждение
- Продажа чужих курсов за процент — агентская схема
- Комиссия платформы налоговую базу не уменьшает
Частые вопросы
Можно ли продавать онлайн-курсы как самозанятый
Свой курс — да, это результат вашей работы. Нельзя продавать чужие курсы за комиссию: такая схема агентская и из режима исключена.
Обязан ли автор курса возвращать деньги
Покупатель вправе отказаться от услуги в любой момент, оплатив фактически понесённые расходы. Условие о невозврате недействительно. Для программ с сопровождением возвращается часть, соответствующая неоказанной услуге.
Нужна ли образовательная лицензия
Для индивидуальной преподавательской деятельности — нет. Но и получить её самозанятый не может: лицензия выдаётся организациям и ИП. Без неё нельзя выдавать документы об образовании установленного образца.
Можно ли выдавать сертификаты об окончании
Собственный сертификат — можно, он подтверждает прохождение вашего курса. Документом об образовании он не является, и называть его дипломом государственного образца нельзя.
Можно ли нанять кураторов
По трудовым договорам — нет, наём работников режим не допускает. Привлекать кураторов как самозанятых или ИП с отдельными договорами можно, но не через раздачу собранных за курс денег.