Самозанятый коуч: консультации, лицензия и онлайн-курсы

Какие услуги коуча подходят для НПД

Детали и требования

Консультация, обучение или медицинская услуга

До регистрации и продажи программы опишите, что вы будете делать: обсуждать рабочие цели, обучать по программе, готовить материалы или оказывать медицинскую помощь. Условия НПД и разрешения на деятельность решают разные вопросы. Часть 6 статьи 2 закона № 422-ФЗ допускает работу без ИП, кроме деятельности, для которой федеральный закон требует такой регистрации.

Например, обсуждение плана перехода на другую работу само по себе не означает оказания медицинской услуги. Но диагностика и лечение заболеваний относятся к другой деятельности: её понятия раскрывает статья 2 закона № 323-ФЗ. Психотерапия включена в перечень медицинских работ к постановлению № 852; проверяют лицензию и допуск специалиста по статье 69 закона № 323-ФЗ.

Само упоминание клиентом диагноза, утраты или тревоги не превращает любую встречу в медицинскую помощь. Оценивать нужно фактическую услугу и свои полномочия. Коучинговый сертификат не даёт медицинского допуска. Если нужна диагностика или лечение, не обещайте заменить их наставничеством и предложите обратиться к соответствующему специалисту.

В договоре и описании услуги обозначьте предмет работы и её пределы. Переименование лечения в «работу с ресурсом» не отменяет требований к медицинской деятельности. При этом эта страница не устанавливает общие правила для всех видов психологической помощи.

Когда наставничество становится образовательной программой

Живая встреча, запись урока и реализация образовательной программы — разные форматы. По статье 2 закона № 273-ФЗ программа включает содержание, планируемые результаты и организационные условия, представленные учебным планом и другими компонентами. Названия «менторство» или «авторская методика» не дают отдельного освобождения.

Для образовательной деятельности ИП статьи 32 и 91 предусматривают непосредственное обучение либо привлечение педагогических работников. Исключение из лицензирования относится к ИП, который обучает непосредственно. Оно не распространяется автоматически на обычное физлицо без ИП или на проект с другими преподавателями.

ИП может применять НПД, если соблюдает его ограничения. Регистрация ИП сама по себе не означает смены налогового режима и не разрешает трудовой найм на НПД. До запуска курса проверьте программу, роль каждого исполнителя и требования к лицензии. Подробности о площадках, кураторах и записанных материалах есть в отдельном разборе онлайн-курсов.

Что обещать в рекламе и договоре

Статья 5 закона № 38-ФЗ требует достоверной рекламы. Запрещена не любая формулировка о результате, а недостоверная информация и такие пропуски существенных условий, которые вводят человека в заблуждение. Обещание «увеличите доход до миллиона за месяц» нужно оценивать вместе с доказательствами, условиями и тем, что вы действительно обязуетесь оказать.

Описывайте проверяемый объём своей работы: число встреч, их продолжительность, разбор конкретной задачи, подготовку плана и обратную связь. Это помогает покупателю сравнить предложения и позднее понять, выполнен ли договор. Фраза «сопровождаю до результата» тоже требует ясных сроков и условий, а не автоматически делает рекламу безопасной.

Отдельный отзыв о заработке клиента не доказывает, что такой же доход получит каждый. Если используете его в рекламе, не выдавайте частный опыт за гарантированный результат. Статья 5 также запрещает приписывать лечебные свойства обычному объекту рекламы, за предусмотренными ею исключениями для медицинских и других перечисленных объектов.

Само размещение обещания не означает автоматического присуждения клиенту любой заявленной суммы. При споре имеют значение содержание договора, фактически оказанная услуга и основание требования. Не стоит обещать ни отсутствие ответственности, ни заранее определённый исход суда.

Предоплата, отмена встречи и возврат денег

Для возмездных услуг статья 782 ГК РФ предусматривает отказ заказчика с оплатой фактически понесённых исполнителем расходов. Если отношения подпадают под закон о защите прав потребителей, применяются также статья 32 и запрет ущемляющих права условий по статье 16. Полученная предоплата не становится окончательно заработанной только из-за поступления на счёт.

Закон о защите прав потребителей прямо называет организации и ИП. Для самозанятого без ИП нельзя заранее объявлять все его нормы ни обязательно применимыми, ни полностью исключёнными: Роспотребнадзор разъясняет, что применение закона к такому спору может оценивать суд. Гражданские обязательства перед заказчиком сохраняются.

Заранее согласуйте число и стоимость сессий, сроки сопровождения, переносы и порядок связи. При отказе сопоставьте оплату, фактически оказанное и подтверждённые расходы по конкретному обязательству. Сохраните подтверждения проведённых встреч и затрат. Зарезервированный час, произвольный штраф или процент «за организацию» сами по себе не доказывают право удержать деньги.

Оплата по сессиям уменьшает размер аванса, но не исключает требований при отмене встречи или споре о качестве. Разбивка пакета на этапы также не создаёт универсальной формулы возврата. Условие о невозврате нельзя использовать для обхода применимых прав заказчика.

После фактического возврата статья 8 закона № 422-ФЗ позволяет скорректировать сведения о доходе. Возврат денег клиенту и изменение чека — отдельные действия: корректировка в приложении сама деньги не перечисляет.

Работодатель, помощники и корпоративный заказ

Работать по найму и вести отдельную практику можно. Однако пункт 8 части 2 статьи 6 закона № 422-ФЗ исключает из НПД доход за услуги текущему работодателю и бывшему, если после увольнения прошло менее двух лет. Для наставничества сотрудников своей компании это важно проверить до заключения договора.

Внешний корпоративный заказ не запрещён только потому, что заказчик — организация. Договор на несколько встреч должен отражать самостоятельную услугу. По статье 15 ТК РФ нельзя подменять трудовые отношения гражданским договором: постоянная трудовая функция и подчинение распорядку не исчезают после выдачи чека.

НПД запрещает работников по трудовым договорам, но не приравнивает любую самостоятельную услугу монтажёра или дизайнера к найму. Для договора услуг статья 780 ГК РФ устанавливает личное исполнение, если договором не предусмотрено иное. Возможность поручить часть работы другому исполнителю нужно согласовать, а в обучении отдельно проверить педагогическую роль и лицензию.

Чужие программы и продажи через площадку

Продажа чужой программы как агент, комиссионер или поверенный в интересах её владельца исключена из НПД пунктом 5 части 2 статьи 4. Рекламная услуга — другой предмет договора. Процент вознаграждения сам по себе не доказывает агентскую роль: проверяют обязанности, кто заключает сделку с покупателем и в чьих интересах вы действуете.

Разрешение использовать чужие материалы проверяют отдельно по статье 1229 ГК РФ. Наличие такого разрешения не отменяет налоговых ограничений. Для собственной программы площадка может быть вашим посредником либо сама покупать услугу или права; это разные договоры.

При посреднических расчётах комиссия не уменьшает ваш доход, а дата получения дохода определяется частью 2 статьи 7 закона № 422-ФЗ: последний день месяца, в котором посредник получил деньги. Схему передачи сведений и чеков выясните заранее. Для подробного разбора платформы и курса используйте страницу «Онлайн-курсы и вебинары».

Налог и чеки за сессии

С дохода от физлица ставка НПД составляет 4%, от организации или ИП при покупке для предпринимательской деятельности — 6%, до уменьшения налога за счёт вычета. Если ИП покупает консультацию для личных целей, действует правило для физлица. Общий лимит — 2,4 млн рублей за календарный год по всем видам деятельности вместе.

Учитывайте и авансы за будущие сессии. При прямых расчётах наличными или электронными средствами платежа чек формируют и передают покупателю в момент оплаты. При иных безналичных расчётах срок — 9-е число месяца после налогового периода получения денег. Обычно период — календарный месяц; первый длится со дня регистрации до конца следующего месяца.

Услуга в чеке должна соответствовать реально проданной консультации или сопровождению. Для расчётов с российской организацией или ИП как предпринимателем указывают ИНН покупателя. Подробный порядок формирования и передачи чека приведён в инструкции, а учёт оплаты до первой встречи — в разборе аванса.

Как оформить: по шагам

1. Опишите фактическую услугуРазграничьте консультацию, образовательную программу и медицинскую деятельность. Проверьте необходимые разрешения и собственные полномочия.
2. Проверьте условия НПДУчтите общий лимит, заказчика-работодателя, посредническую роль и исполнителей. Зарегистрируйтесь плательщиком НПД, если режим подходит.
3. Согласуйте договор и рекламуУкажите объём встреч, оплату, сроки и переносы. Проверьте достоверность обещаний и соответствие описания реальной работе.
4. Настройте расчётыУчитывайте авансы, определяйте ставку по покупателю, формируйте и передавайте чеки. Для площадки выясните её роль и обязанности.
5. Сохраняйте подтверждения исполненияФиксируйте проведённые встречи и расходы. При отказе рассмотрите требование по договору и применимым нормам, отдельно оформите возврат и корректировку дохода.

Договор, оплата и чеки

Условия встреч и отмены проверьте по разбору договора с заказчиком. Для расчётов используйте инструкцию по чекам и разбор аванса и предоплаты. Если наставничество включает учебную программу или площадку, сверяйтесь с разбором онлайн-курсов.

Частые вопросы

Запреты, которые здесь работают

• Агентский договор, комиссия и поручение п. 5 ч. 2 ст. 4 ФЗ-422
• Бывший работодатель и правило двух лет п. 8 ч. 2 ст. 6 ФЗ-422

Смежные профессии

• Психолог можно
• Онлайн-курсы и вебинары зависит от схемы
• Репетитор можно
• Фитнес-тренер можно