Может ли финансовый консультант быть самозанятым

Бюджет клиента, посредничество и инвестиционные советы

Детали и требования

Что входит в консультацию по личным финансам

Семья хочет понять, сколько сможет откладывать после обязательных платежей. Вы собираете сведения о расходах, строите бюджет и рассчитываете срок накопления. Это пример собственной консультационной услуги. В заказе можно согласовать встречу, таблицу расчётов и пояснение допущений: какие расходы учтены и что произойдёт при изменении дохода.

Разбор долгов может включать сравнение платежей, сроков и общей стоимости предложений по данным клиента. Если вы также подаёте заявки или совершаете другие действия в интересах банка по его поручению, нужно отдельно проверить посредническую часть работы. Название «финансовый план» не определяет ни налоговый режим, ни допуск к регулируемой услуге.

Для НПД остаются общие условия: доход в пределах 2,4 млн рублей за календарный год, отсутствие работников по трудовым договорам и запрещённых видов деятельности. Статус ИП совместим с НПД; нельзя одновременно применять другой специальный налоговый режим. Само оформление ИП не отменяет ограничений 422-ФЗ.

Деньги от банка: за услугу или за посредничество

Банк может заказать у вас собственную услугу — например, подготовку информационного материала. Оплата от финансовой организации не становится агентским вознаграждением только из-за личности заказчика. Проверяют предмет договора, обязанности и фактические действия. По статье 1005 ГК РФ агент может действовать как от имени принципала, так и от своего имени, но за счёт принципала.

Если договор поручает вам привлекать клиентов и совершать действия в интересах банка, нельзя автоматически оформлять такое вознаграждение как консультацию на НПД. Процент, фиксированная сумма или название «реферальный бонус» сами по себе не решают вопрос. Для рекламного размещения без посреднических обязанностей нужна проверка именно этой услуги и её оформления.

Запрет пункта 5 части 2 статьи 4 касается права человека применять НПД. При запрещённом агентировании нельзя оставить на этом режиме только консультации, а агентские выплаты учитывать отдельно как способ сохранить право. Исключение пункта 6 относится к определённым расчётам при доставке товаров и обычно не подходит к работе финансового консультанта.

Когда совет по ценным бумагам становится индивидуальным

Инвестиционное консультирование по статье 6.1 закона № 39-ФЗ связано с индивидуальными рекомендациями о ценных бумагах, сделках с ними и производных финансовых инструментах. Для такой деятельности предусмотрены статус российского юридического лица или ИП, членство в СРО и включение в единый реестр инвестиционных советников. Действуют также требования к самому советнику и порядку работы с клиентом.

Базовый стандарт НАУФОР учитывает не только сообщение, прямо названное индивидуальной инвестиционной рекомендацией. Предложение, совет или положительная оценка конкретного инструмента тоже могут подпасть под это понятие, если прямо указана их пригодность для клиента с учётом его финансового положения, целей или риска. Другой критерий — возможность разумно воспринять сообщение как персональную рекомендацию при отсутствии предусмотренного стандартом предупреждения.

Например, фраза «эти облигации подходят именно вам с вашим доходом и целью» требует проверки по этим критериям. Название встречи «обучение» и приписка «не является рекомендацией» не устраняют прямое указание на персональную пригодность. Общая информация о свойствах инструментов может попадать в исключения стандарта, но исключения не распространяются на сообщения, уже отвечающие признакам индивидуальной рекомендации.

НПД и отраслевой допуск проверяют отдельно. Из совместимости ИП с НПД не следует автоматическая допустимость любой деятельности инвестиционного советника на этом режиме. Если планируете именно индивидуальные рекомендации, до продажи услуги проверьте требования 39-ФЗ, стандарта и налоговую квалификацию своей модели. Обычный разбор бюджета не требует обещать клиенту доходность вложений.

Комиссия советника и управление деньгами клиента

Закон о рынке ценных бумаг допускает договоры инвестиционного советника о вознаграждении от третьих лиц при уведомлении клиента; это предусмотрено пунктом 7 статьи 6.2. Такое правило не означает, что любая комиссия допустима на НПД. Налоговые ограничения, посреднические обязанности и требования к конфликту интересов оценивают отдельно. Обратное тоже неверно: оплата только от клиента не гарантирует отсутствие конфликта интересов.

Расчёт бюджета и доверительное управление — разные услуги. Статья 5 закона № 39-ФЗ регулирует управление ценными бумагами, деньгами для соответствующих сделок и производными инструментами; её требования нельзя переносить на любую помощь с расходами. В самой статье есть исключение из лицензирования для управления, связанного только с осуществлением прав по ценным бумагам.

Доходы от доверительного управления имуществом исключены из объекта НПД пунктом 7 части 2 статьи 6 закона № 422-ФЗ. Это иная норма, чем запрет агентирования в статье 4. Для обычной консультации договором можно прямо ограничить задачу расчётами и объяснениями: клиент самостоятельно распоряжается деньгами и совершает сделки. Передача вам денег для управления требует отдельной проверки договора и допуска.

Обучение и сведения о семейных финансах

Объяснение семейного бюджета не даёт общего освобождения от требований к обучению. Если продаёте образовательную программу, проверьте её содержание по 273-ФЗ. Статья 91 предусматривает лицензирование образовательной деятельности и исключение для ИП, который обучает непосредственно. Регистрация НПД сама по себе не подтверждает применимость этого исключения. Название «вебинар» или «курс» не заменяет оценку реальной программы.

Именная выписка, сведения о долгах и таблица с доходами человека могут содержать персональные данные. Запрашивайте только нужные для заказа сведения; для расчёта часто достаточно сумм без номеров счетов и паспортных данных. Статьи 5 и 19 закона № 152-ФЗ требуют ограничивать обработку её целями и обеспечивать защиту данных.

Обработка необходимых для исполнения договора данных самого клиента может иметь договорное основание по статье 6. Это не разрешение собирать любые сведения, публиковать выписки или использовать данные других членов семьи. Для передачи данных помощнику либо сервису проверьте основание, роли участников и условия обработки. Сохраняйте конфиденциальность; уведомление Роскомнадзора до начала обработки требуется, если ваша ситуация не входит в исключения статьи 22.

Оплата встречи, отмена и чек

В договоре полезно указать задачу консультации, исходные сведения, число встреч, передаваемые материалы, цену и сроки. Отдельно согласуйте перенос встречи и прекращение сопровождения. Для договора возмездного оказания услуг статья 782 ГК РФ позволяет заказчику отказаться от исполнения при оплате фактически понесённых исполнителем расходов. Формулировка «предоплата никогда не возвращается» не заменяет законные условия расчёта при отказе.

При получении аванса за собственные услуги его учитывают в доходах НПД и оформляют чек. При наличной оплате и расчёте электронными средствами платежа чек формируют и передают заказчику в момент расчёта. При иных безналичных расчётах — не позднее 9-го числа месяца после налогового периода получения оплаты. Первый налоговый период после постановки на учёт длится до конца следующего календарного месяца.

Ставка 4% применяется к доходам от физлиц, 6% — от организаций и ИП при покупке для предпринимательской деятельности. Если ИП заказывает разбор личного семейного бюджета, его статус не превращает покупку автоматически в предпринимательскую. В чеке для российской организации или ИП при такой предпринимательской покупке указывают ИНН заказчика.

Как оформить: по шагам

1. Опишите услугу и результатОтделите бюджет и расчёты от посредничества, индивидуальных рекомендаций и управления средствами. Запишите, что получит клиент: встречу, таблицу или сопровождение.
2. Проверьте договоры и допускРазберите обязанности перед банками и платформами. Для рекомендаций по ценным бумагам отдельно проверьте признаки индивидуальной рекомендации и требования к инвестиционному советнику.
3. Сверьте условия НПДПроверьте годовой доход, работников, другие налоговые режимы и запреты. Для услуг нынешнему или недавнему бывшему работодателю доход не относится к НПД.
4. Подготовьте условия заказа и работу с даннымиСогласуйте цену, встречи, отмену и результат. Определите необходимые сведения клиента, основание их обработки, доступ и срок хранения; проверьте обязанность уведомить Роскомнадзор.
5. Оформляйте оплату и чекиПосле регистрации НПД учитывайте поступления за собственные услуги, включая авансы. Формируйте и передавайте чеки в установленный срок с данными соответствующего заказчика.

Риски

• Назвать агентское вознаграждение консультационной оплатой, сохранив посреднические обязанности
• Дать персональную рекомендацию по конкретной ценной бумаге без проверки требований к инвестиционному советнику
• Учитывать в НПД поступления от доверительного управления вместо собственной консультационной услуги
• Запросить лишние финансовые документы или предоставить доступ к ним без надлежащего основания
• Обещать безусловный невозврат предоплаты или не передать заказчику чек

Договор и расчёты

Для собственных услуг используйте разбор договора с заказчиком, инструкцию по предоплате и разбор чеков. Обязанности перед банком сверяйте с разбором агентирования, а учебную программу — со статьёй об онлайн-курсах. Есть отдельные инструкции по НПД для ИП и регистрации на режиме.

Частые вопросы

Запреты, которые здесь работают

• Агентский договор, комиссия и поручение п. 5 ч. 2 ст. 4 ФЗ-422

Смежные профессии

• Страховой агент нельзя
• Бухгалтер можно
• Юрист зависит от схемы
• Риэлтор зависит от схемы